Sabes como hacer una denuncia anónima ante la Agencia Tributaria? Si aún desconoces el procedimiento y necesitas realizar una denuncia toma nota, aquí te contamos como hacerlo.
Si conoces de primera mano alguna maniobra “non sancta” que involucre un tema fiscal y tienes pruebas de un fraude, puedes denunciarlo y tú eliges si lo haces en forma virtual o física.
¿Porque hacer una denuncia anónima?
La mayoría de las denuncias anónimas son contra ex empleadores, ex parejas, familiares o amigos entre los que existía algún tipo de negocio.
Las razones tienen que ver muchas veces con lo personal y en estos casos los usuarios prefieren hacer una denuncia anónima.
Pero la verdad es que el sistema tributario es solidario y tiene una función social, y fuera de los rencores individuales, debes saber que el dinero que se evade en un punto, faltará en otro (un hospital, una escuela, seguridad social, etc.)
Por lo tanto, la responsabilidad y el cumplimiento tributario es cuestión de todos los ciudadanos.
¿Quien puede hacer una denuncia anónima?
Cualquier persona jurídica o física que esté en conocimiento de un posible fraude o infracción tributaria.
La denuncia debe ser precisa, identificar de forma fehaciente al infractor y aportar pruebas (documentos, audios, etc.).
Debes saber que la denuncia es anónima por su tratamiento confidencial, pero en todos los casos se deben completar los datos del denunciante.
¿Como hacer la denuncia anónima?
Hay dos formas de presentar una denuncia tributaria:
En forma ON LINE a través de la SEDE ELECTRONICA
Para hacerlo tienes que hacer lo siguiente:
Procedimiento:
- Entras a la página Web de la AEAT
- En el Inicio, elige “Todos los trámites” y en esa pantalla pulsa “Otros Servicios”
- Una vez abierta la opción, marcas “Denuncia Tributaria”
- En este punto ingresas a la pantalla donde realizas la denuncia:
- En el icono “Trámites” encuentras las siguientes opciones, elige el formato adecuado para tu denuncia, cada una tiene un formulario específico:
– Denuncia ordinaria
– Denuncia de facturas y tickets no declarados
– Denuncia de software de ocultación de ventas
– Denuncia de comercio electrónico y fraude web
– Denuncia de alquiler de inmuebles
- Cada denuncia es un enlace, así que una vez que encuentres la adecuada, clickeas y te llevará al acceso en dos modalidades:- Sin identificación
– Con certificado o DNI electrónico / Cl@ve Pin
- Con cualquiera de las dos opciones que elijas ingresas al “Registro Telemático” donde está el formulario on line para completar todos los datos de la denuncia que elegiste en el paso anterior (denunciante, denunciado, documentos, facturas, tickets, capturas de pantalla, mails, fotos, etc.)
- Una vez completa, envías la solicitud y el sistema te genera un recibo de presentación.
En forma PRESENCIAL en cualquier Sede de la Agencia Tributaria
En este caso sigue los siguientes pasos:
Procedimiento:
- Entras al sitio de la Agencia Tributaria
- En el Inicio le das click a “Modelos y Formularios”
- En la siguiente pantalla vas hasta “Formularios para trámites ante la Agencia Tributaria”
- Le das click y te aparece el “Modelo de Denuncia Tributaria”
- Accedes a un PDF con las instrucciones para completar los datos de la denuncia:
- Descargas e imprimes el PDF , lo llenas a mano, anexas pruebas como tickets, fotos, mails, etc. y lo entregas en una sede de la Agencia Tributaria o lo envías por correo postal.
¿Como sigue el curso de una denuncia anónima?
Una vez ingresada la denuncia se revisa que los datos sean suficientes para dar curso a la misma y se otorga un número de registro que el denunciante puede imprimir.
Siempre tendrás a resguardo tu identidad y puedes aportar más pruebas en el caso de que surgieran, con solo presentar el número asignado.
Si el trámite prospera, interviene un inspector para realizar una investigación mas exhaustiva.
Caso contrario se archivará, pero los datos del denunciado quedarán en la base de datos, por lo tanto, evita hacer denuncias infundadas.
En cualquiera de los dos casos no se le harán ningún tipo de notificaciones al denunciante sobre el avance (o no) de la denuncia.
¿Hay recompensas por denunciar?
Al día de la fecha, no existe retribución alguna por realizar una denuncia tributaria.
La denuncia anónima es una estrategia más para combatir el fraude fiscal y si bien no existen recompensas económicas, si la maniobra denunciada es real, habrás cumplido con tu deber como ciudadano ampliamente.
En este caso la recompensa la recibe la sociedad, al disponer de mayores recursos para aplicar en los servicios públicos.
¿Los denunciados reciben sanciones?
Si la denuncia avanza y se comprueba el fraude, el denunciado será un infractor tributario que deberá regularizar su situación y afrontar una multa, cuya cuantía se determina de acuerdo a la gravedad de la acción, según la Ley General Tributaria.
Para montos mayores a 120000 euros, el fraude pasa a tipificarse como delito fiscal y sus sanciones son penas de prisión y multas que están previstas en el Código Penal como “Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social”.
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